生命保険を使って財産をスムーズに引き継ぐ方法とは？
相続診断士 FP技能士 乾浩一はじめに
「相続」と聞くと、何となく難しいイメージや、家族の間でトラブルになるのでは…という不安をお持ちではありませんか？
特に最近では、財産の種類が多様化し、不動産・金融資産・株式・預貯金などが混在しているケースも増えてきました。その中でスムーズな相続を実現するための鍵となるのが、**「生命保険の活用」**です。
実は、生命保険は単に「遺された家族の生活費を支える」だけでなく、相続対策としても大変有効な手段なのです。
この記事では、以下のようなお悩みに対して、わかりやすく丁寧にお答えしていきます。
- 相続の手続きって大変そう…
- 財産をどうやって子どもたちに平等に分けるべき？
- 生命保険って実際どのように使えるの？
そして、最後には「なぜ生前の準備が重要なのか」「専門家と相談することの大切さ」についてもご紹介していきます。
第1章：なぜ相続は「争続」になってしまうのか？
1-1 相続で揉める原因は「現金不足」と「不公平感」
相続トラブルの主な原因は、次の2つです。
- 遺産の大部分が不動産で現金が少ない
- 兄弟間の「不公平感」
特に都内（世田谷区・目黒区など）では、親世代が所有していた不動産の評価額が非常に高く、相続税が多額になりやすいです。しかし、不動産は分けにくく、現金も足りない。結果的に、「売るの？」「貸すの？」「誰が管理するの？」といった話で揉めてしまいます。
1-2 相続発生後の手続きは、想像以上に煩雑
相続が発生すると、10ヶ月以内に相続税の申告・納税をしなければなりません。手続きの一部を挙げると…
- 戸籍謄本などの取得
- 相続人の確定
- 財産目録の作成
- 遺産分割協議
- 不動産の名義変更（相続登記）
これらを、悲しみの中で短期間にこなすのは非常に大変です。
第2章：生命保険を活用すると相続がラクになる理由
2-1 生命保険は“現金”で受け取れる
不動産や株式などの資産は、手続き完了まで時間がかかります。しかし生命保険は、死亡後すぐに申請すれば、通常1～2週間で支払われます。
→ 相続税の納税資金や、残された配偶者の生活費の確保にも非常に役立ちます。
2-2 非課税枠を使えば節税に
生命保険には、相続税法上の「非課税枠」が存在します。
📌 非課税限度額の計算式
500万円 × 法定相続人の数
たとえば、配偶者と子2人なら、500万円 × 3 = 1,500万円まで非課税になります。
これは他の財産には適用されない、生命保険だけの特権です。
2-3 遺産分割協議の対象外
生命保険金は「受取人固有の財産」とされ、遺産分割協議の対象になりません。つまり…
- 親が「この子には確実に現金を渡したい」と思った場合
- 配偶者の生活資金を確保したい場合
などに、意志を反映しやすいのが特徴です。
第3章：こんなケースでは生命保険の活用が有効です
ケース①：自宅しか財産がない場合
自宅の評価額が5,000万円、その他に現金が少ない場合、相続税を納めるためには自宅を売却する必要が出てきます。
しかし、親としては「できれば家を残してあげたい」と思うもの。
✅ 解決策
→ 相続税分の生命保険に加入しておくことで、家を残したまま相続税を支払えるようになります。
ケース②：兄弟間の公平な分割が難しい場合
長男が親の介護を担い、次男は遠方に住んでいたようなケースでは、「長男に多く遺したい」と考える親も多いです。
しかし、不動産しかないと公平に分けるのは困難。
✅ 解決策
→ 不動産は長男に、生命保険金は次男に、という形で調整できるのが大きなメリットです。
ケース③：納税資金の確保が難しい場合
不動産や株など評価額は高いのに現金が少ないと、相続税が払えず「延納」や「物納」になるケースも…。
✅ 解決策
→ 納税資金を生命保険で確保しておけば、スムーズな相続が可能になります。
第4章：生命保険契約の落とし穴に注意！
4-1 契約者・被保険者・受取人の組み合わせに注意
誤った組み合わせでは、贈与税や所得税がかかってしまうケースもあります。
| 契約者 | 被保険者 | 受取人 | 税金の種類 |
|---|---|---|---|
| 父 | 父 | 子 | 相続税 |
| 子 | 父 | 子 | 所得税（一時所得） |
| 父 | 子 | 子 | 贈与税 |
✅ 専門家のアドバイスを受けて設計しましょう。
第5章：生命保険を活用した相続対策の進め方
ステップ①：財産の棚卸し
- 不動産（場所・評価額・収益性）
- 預貯金
- 株・投資信託
- 生命保険
- 借金
→ これらを把握することで、どれくらい相続税がかかりそうか予想できます。
ステップ②：生命保険の必要額を計算
- 相続税の見込み額
- 家族に遺したい現金の額
- 生活費・葬儀費用
→ 目的に応じた保険金額を設計します。
ステップ③：契約内容の確認と見直し
- 保険金受取人は誰？
- 税金の負担が大きくならないか？
- 他の資産とのバランスはどうか？
第6章：まとめ｜生命保険で“争続”を防ぎ、家族を守る
生命保険を使えば、財産を現金という形で明確に引き継ぐことができます。
そしてそれは、家族の安心・納税・公平な分割・トラブル防止にすべてつながるのです。
💡この記事を読んだあなたへ
- 「うちの財産では生命保険は活用できるの？」
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