相続発生後では遅い！今から始める生命保険を活用した相続対策
相続診断士 FP技能士 乾浩一相続は、いつか必ず発生するものですが、事前にしっかりと準備をしている人は意外と少ないものです。
特に相続税の負担や遺産分割のトラブルは、事前の対策が不十分なことが原因で発生しやすくなります。
では、相続発生後ではなく、生前からできる有効な相続対策とは何でしょうか？
その答えのひとつが、「生命保険の活用」です。
本記事では、生命保険を使った相続対策のメリットや活用方法、具体的なプランについて詳しく解説していきます。
「相続税対策をしたいが、何から始めていいかわからない」
「財産をどう分割すればよいかわからない」
そう感じている方は、ぜひ最後までお読みください。
1. 相続発生後では手遅れ？生前対策の重要性
相続対策には、生前に準備すべきことと、相続発生後に行うことがあります。
しかし、相続発生後にできることは限られているため、生前にしっかり準備することが重要です。
1-1. 相続発生後にできることは少ない
相続発生後、できる対策は主に以下のようなものです。
✅ 遺産分割協議を行う
✅ 相続税の申告と納税をする
✅ 相続放棄や限定承認を検討する
しかし、相続発生後では、すでに財産の分割方法が決まってしまっているため、トラブルが発生しやすくなります。
また、相続税の支払いは、相続発生から10か月以内に行わなければなりません。
現金が足りない場合は、不動産を売却したり、金融機関から借入をする必要が出てきます。
このような事態を防ぐために、生前からの準備が必要なのです。
2. 生命保険を活用した相続対策のメリット
生命保険は、相続対策として非常に有効な手段のひとつです。
ここでは、生命保険を活用するメリットについて解説します。
2-1. 相続税の納税資金を確保できる
相続税の納税は、原則として現金で一括納付しなければなりません。
しかし、不動産が多い家庭では、現金が不足し、納税資金を確保するのが難しくなることがあります。
✅ 生命保険を活用すると…
生命保険の死亡保険金は、受取人に直接支払われるため、すぐに相続税の納税資金として活用できます。
また、生命保険には「非課税枠」があり、一定額までは相続税がかかりません。
📌 生命保険の非課税枠の計算式500万円×法定相続人の数500万円 × 法定相続人の数500万円×法定相続人の数
例えば、法定相続人が3人（配偶者＋子供2人）なら、1,500万円までは非課税となります。
✅ 生命保険を活用すれば…
✔ 納税資金を確保しやすくなる
✔ 一定額まで非課税になるため、相続税負担を減らせる
2-2. 遺産分割トラブルを防げる
相続財産の多くが不動産の場合、相続人間でどのように分けるかでトラブルになることがよくあります。
✅ 生命保険を活用すると…
生命保険の死亡保険金は受取人固有の財産となるため、遺産分割協議の対象外になります。
そのため、特定の相続人（例えば配偶者）に現金を確実に残したい場合に有効です。
📌 例えば…
「自宅は長男が相続し、次男には公平に生命保険金を渡す」
→ こうすることで、遺産分割がスムーズになります。
✅ 生命保険を活用すれば…
✔ 相続人同士のトラブルを防ぎやすくなる
✔ スムーズな遺産分割ができる
2-3. すぐに受け取れるため、生活資金として活用できる
不動産や預貯金などの相続財産は、相続手続きが終わるまで引き出すことができません。
そのため、配偶者が生活資金に困るケースもあります。
✅ 生命保険を活用すると…
死亡保険金は、手続き後すぐに受け取れるため、生活資金としても活用できます。
3. 生命保険を活用した相続対策の具体的な方法
では、実際に生命保険を使った相続対策をどのように進めていけばよいのでしょうか？
3-1. 生命保険の加入を検討する
✅ こんな場合は要検討！
✔ 相続財産に不動産が多く、現金が少ない
✔ 相続税の支払いに不安がある
✔ 遺産分割でもめる可能性がある
これらに該当する場合は、生命保険の活用を検討すべきです。
3-2. 受取人を適切に設定する
受取人を誰にするかによって、相続税の負担が大きく変わります。
📌 受取人の設定例
✔ 配偶者を受取人にする → 相続税の配偶者控除を活用
✔ 子供を受取人にする → 相続税の非課税枠を最大限利用
✅ ポイント
✔ 受取人の設定を間違えると税負担が増える可能性があるため、慎重に決める！
3-3. 生命保険の種類を選ぶ
生命保険には、定期保険・終身保険・養老保険などさまざまな種類があります。
✅ 相続対策に向いているのは？
✔ 終身保険（確実に保険金を受け取れる）
✔ 一時払い終身保険（相続税対策として活用しやすい）
4. まとめ｜生命保険は早めの活用がカギ！
✔ 相続発生後では遅いため、生前に生命保険を活用することが重要
✔ 納税資金の確保・遺産分割トラブル回避に有効
✔ 受取人や保険の種類を慎重に選び、最適な対策を取る
「うちの財産構成で、生命保険を活用すべきか？」
「どんな保険を選べばよいのか？」
相続対策の専門家に相談すれば、最適なプランを提案できます。
まずは無料相談で、あなたの相続対策について考えてみませんか？
