節税だけじゃない!世田谷区で活用する家族信託の新常識

はじめに

相続対策として注目される「家族信託」。従来は財産の管理や節税対策として活用されることが多かったですが、近年ではその可能性が広がり、多くの家庭にとって欠かせない選択肢となっています。

この記事では、家族信託の基本から最新の活用事例までをわかりやすく解説します。特に、世田谷区のように高額な不動産を保有する家庭にとって、家族信託がどのように役立つかをお伝えします。将来のトラブルを防ぎ、家族全員が安心して過ごせる相続計画を一緒に考えてみませんか?


家族信託とは?基本をおさらい

家族信託は、財産を所有する方(委託者)が信頼できる家族(受託者)に管理や運用を任せる仕組みです。従来の遺言や成年後見制度では解決しにくい問題に対応できる点が大きな特徴です。

家族信託が選ばれる理由

  • 柔軟な財産管理が可能:認知症などで判断能力が低下しても、受託者が財産管理を継続できます。
  • 遺言書にない生前対策ができる:財産の管理や運用を生前から信託契約で指定可能です。
  • 相続税対策にも役立つ:信託を活用した財産分割や納税資金の確保が容易になります。

世田谷区の家庭で家族信託が必要な理由

世田谷区は、首都圏の中でも不動産価値が高い地域の一つです。そのため、以下のような理由から家族信託が役立つケースが増えています。

1. 高額不動産があると相続が複雑になる

世田谷区に自宅や収益不動産を所有している場合、相続税評価額が高額になることが一般的です。不動産は分割が難しく、納税資金を確保するために売却を検討する必要が出ることがあります。

2. 認知症による財産凍結のリスク

親が認知症を発症した場合、不動産や預金の売却・運用ができなくなります。家族信託を活用すれば、財産凍結を未然に防ぐことができます。

3. 二次相続対策が重要

一次相続で配偶者が多くの財産を相続した場合、二次相続で相続税が重くなる可能性があります。家族信託を活用して計画的に財産を分割することで、全体的な負担を軽減できます。


家族信託の最新活用事例

ケース1:認知症対策

世田谷区に一戸建てを所有する80代の男性が、認知症の初期段階で家族信託を活用しました。息子を受託者に指定し、家族が安心して不動産の管理や運用を行える体制を整備。現在は、収益不動産からの賃料が納税資金として活用されています。

ケース2:二次相続を見据えた財産分割

配偶者と子供2人がいる家庭で、家族信託を導入。一次相続では配偶者が生活資金として必要な分のみを相続し、残りを子供たちが相続できるよう信託契約を設計しました。これにより、一次相続と二次相続の税負担を最小限に抑えることに成功しました。

ケース3:納税資金の確保

高額な不動産を所有する家庭で、家族信託を活用して納税資金を確保しました。不動産収益や生命保険金を信託財産に組み込むことで、円滑な納税が実現しました。


家族信託を導入する際の注意点

家族信託を効果的に活用するためには、専門家のサポートが不可欠です。特に、以下の点に注意が必要です。

  1. 信託契約の設計 家族信託の契約内容は家庭ごとに異なります。家族の状況や財産の種類に応じて、最適な契約を設計することが重要です。
  2. 税務面での確認 家族信託の活用には相続税や贈与税など税務面での影響があります。事前に税理士などの専門家と相談することをお勧めします。
  3. 信頼できる受託者の選定 受託者となる家族には財産管理の責任が伴います。信頼できる人物を慎重に選ぶ必要があります。

家族信託のご相談はお早めに

家族信託は、相続税対策や認知症対策だけでなく、家族全体の財産管理を円滑に進めるための有力な手段です。特に世田谷区のような高額不動産を持つ家庭では、早期の対策が家族の将来を大きく左右します。

「家族信託を始めてみたい」「自分の家庭にも合うのか知りたい」という方は、ぜひ当事務所にご相談ください。専門家として、あなたの家庭に最適な家族信託プランをご提案いたします。


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