親の財産をどう管理する?相続時に知っておきたい認知症リスクと対策
相続は、人生の中で誰しもが直面する可能性のある重要なイベントです。特に親が高齢になり、認知症のリスクが高まると、財産管理や相続手続きがさらに複雑化します。この記事では、相続時に起こりうる問題とその対策をわかりやすく解説し、生前対策の必要性をお伝えします。
なぜ今、生前対策が必要なのか?
1. 高額な相続税が発生する可能性がある
世田谷区に自宅を持つ親御さんがいる場合、不動産の評価額が高くなるため、相続税が基礎控除を超える可能性が高いです。
基礎控除額は以下の計算式で求められます:
3,000万円 + (法定相続人の数 × 600万円)
例えば、親が亡くなった場合、相続人が配偶者と子供2人(計3人)の場合、基礎控除額は4,800万円です。それを超える財産に対して相続税が課されます。
もし、親御さんが世田谷区の自宅と都内に不動産を複数所有し、さらに金融資産を保有している場合、遺産総額が基礎控除額を大幅に超えることが予想されます。結果として、相続税の負担が非常に大きくなるのです。
2. 認知症リスクが高まると財産管理が困難に
親が認知症を発症すると、財産管理がスムーズに行えなくなります。銀行口座の引き出しや不動産の売却、名義変更などの手続きが難しくなることも。成年後見制度を利用する場合、手続きが煩雑で費用もかかるため、早めの対策が重要です。
3. 家族間のトラブルを未然に防ぐ
相続人が複数いる場合、遺産分割を巡って意見が分かれることがあります。生前に親御さんの意向を反映した対策を講じることで、こうしたトラブルを未然に防ぐことができます。
生前対策でできること
1. 家族信託を活用して財産管理をスムーズに
家族信託とは、親が財産の管理・運用を信頼できる家族(受託者)に委ねる仕組みです。例えば、不動産の名義を受託者に移すことで、親が認知症になっても財産を柔軟に管理・運用できます。
家族信託のメリット:
- 親の意思を尊重しながら財産を管理できる。
- 相続時のトラブルを防ぎやすい。
- 成年後見制度を利用せずに済む。
2. 小規模宅地等の特例で相続税を大幅に軽減
親が住んでいた自宅については、評価額を最大80%減額できる「小規模宅地等の特例」があります。ただし、特例を適用するためには一定の条件を満たす必要があるため、事前に確認しておくことが大切です。
3. 公正証書遺言の作成
遺言書を生前に作成しておくことで、相続手続きがスムーズに進みます。特に公正証書遺言は法的効力が高く、遺産分割協議のトラブルを防ぐ有効な手段です。
4. 生前贈与で財産を分散
年間110万円までの贈与は非課税です。生前贈与を計画的に活用することで、相続財産を減らし、相続税を軽減することができます。
実際の事例:世田谷区での相続対策
【事例】親が世田谷区に不動産を所有
状況:80代の父親が世田谷区に評価額1億円の自宅と都内に複数の不動産を所有していた。遺産総額は基礎控除額を大幅に超える見込み。
課題:父親が認知症を発症するリスクがあり、相続税負担も高額になる恐れがあった。
対策:
- 家族信託を導入し、不動産管理を長男に委任。
- 公正証書遺言を作成し、遺産分割の方向性を明確化。
- 小規模宅地等の特例を活用し、自宅の評価額を80%減額。
結果:
- 認知症発症後も不動産の売却がスムーズに進行。
- 相続税の負担を約50%軽減。
まずは専門家に相談を
相続対策は、早めに始めるほど選択肢が広がり、税金やトラブルを回避しやすくなります。ただし、個々の状況に応じて適切な対策が異なるため、専門家への相談が欠かせません。
無料相談で解決できること
- あなたの財産状況に応じた具体的な対策案の提案。
- 相続税の計算や節税方法のアドバイス。
- 家族信託や遺言書作成のサポート。
無料相談のご案内
相続についてお悩みがある方は、ぜひ無料相談をご利用ください。専門家が親身に対応し、最適な解決策をご提案します。
まとめ
親の相続における認知症リスクや相続税の問題は、準備次第で大きく負担を軽減できます。生前対策を通じて、スムーズな相続を実現し、家族の絆を守りましょう。
今すぐ無料相談を予約して、安心できる相続計画を始めませんか?
